部分掛牌公司相關(guān)主體被納入“老賴”名單

　　今年以來，新三板公司相關(guān)主體被納入失信被執(zhí)行人名單數(shù)量明顯增多。全國股轉(zhuǎn)公司數(shù)據(jù)顯示，僅7月以來，便有22家掛牌公司或其控股股東、實際控制人、子公司被納入失信被執(zhí)行人名單，欠款逾期未還或是主要原因。不少公司直到主辦券商發(fā)現(xiàn)相關(guān)情況并催促后才補發(fā)公告予以披露，部分公司生產(chǎn)經(jīng)營存較大困難。

　　無力還債是主因

　　佰蒂生物日前公告稱，公司董事長鄧以超曾以個人名義向外借款，公司作為擔保人起到連帶責任。因到期后未及時償還，公司及鄧以超被列入失信被執(zhí)行人名單。佰蒂生物表示，正積極與法院取得聯(lián)系，并委托律師與原告方調(diào)解解決。

　　梳理發(fā)現(xiàn)，今年以來新三板公司及相關(guān)主體被納入失信被執(zhí)行人名單案例持續(xù)增多，僅7月以來便有22家公司發(fā)布公告披露相關(guān)情況，對外借款未及時歸還或?qū)ν鈸�保但未履行相關(guān)法律義務(wù)是主要原因。部分掛牌公司直言，被納入失信被執(zhí)行人名單將對公司持續(xù)經(jīng)營能力和財務(wù)狀況方面造成不利影響。

　　圖靈汽車7月5日公告稱，公司被法院判令向一家貿(mào)易公司一次性返還購車款40萬元。由于公司出現(xiàn)貨幣資金短缺，暫時無力履行還款義務(wù)，公司及北京子公司被納入失信被執(zhí)行人名單。圖靈汽車表示，一直在積極努力解決公司面臨的債務(wù)及風險問題，預(yù)計2019年12月31日前全部償還上述欠款。

　　值得注意的是，不少掛牌公司并未第一時間及時披露被納入失信被執(zhí)行人名單相關(guān)情況，而是在主辦券商發(fā)現(xiàn)并督促后才補發(fā)公告予以披露，部分公司甚至在主辦券商發(fā)現(xiàn)公司存在被納入失信被執(zhí)行人名單后仍未提供相關(guān)涉訴文件。對此，主辦券商進行了相關(guān)風險提示。

　　財通證券日前公告稱，在持續(xù)督導過程中發(fā)現(xiàn)，ST東河及實際控制人被納入失信被執(zhí)行人名單及被出具限制消費令的風險事項，公司實際控制人連星壇今年以來已被出具13份限制消費令。ST東河未能及時按相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，亦未及時告知主辦券商。財通證券表示，將持續(xù)關(guān)注公司及實際控制人涉及訴訟進展情況。

　　對于“老賴”問題，全國股轉(zhuǎn)公司于2016年便發(fā)布《關(guān)于對失信主體實施聯(lián)合懲戒措施的監(jiān)管問答》，明確失信聯(lián)合懲戒對象不得掛牌新三板；掛牌公司相關(guān)主體存在失信被執(zhí)行人的，其掛牌、融資、并購重組等資本運作都將受限制；掛牌公司董監(jiān)高屬于失信聯(lián)合懲戒對象的，應(yīng)及時組織改選或另聘。不少掛牌公司在公告中表示，將重新選舉新的董監(jiān)高，以接替被納入失信被執(zhí)行人名單的董監(jiān)高職務(wù)。

　　警惕經(jīng)營風險

　　部分掛牌公司控股股東或?qū)嵖厝吮患{入失信被執(zhí)行人名單掛牌公司，其生產(chǎn)經(jīng)營、內(nèi)部控制存在較大問題，主辦券商也發(fā)布了相關(guān)風險提示公告。

　　正興玉7月3日公告稱，公司控股股東深圳日昇創(chuàng)沅資產(chǎn)管理有限公司(簡稱“日昇創(chuàng)沅”)、實際控制人丁立紅新增被納入失信被執(zhí)行人事項。日昇創(chuàng)沅及丁立紅被裁定償還借款本金1450萬元及利息，以及律師費、財產(chǎn)保全費等費用。但截至本公告發(fā)布，相關(guān)義務(wù)全部未履行。正興玉表示，公司控股股東、實際控制人新增被納入失信被執(zhí)行人事項，暫未對公司持續(xù)經(jīng)營能力造成不利影響，但其所持公司股票合計3248萬股已全部被凍結(jié)且存在多次輪候凍結(jié)，如果行權(quán)可能導致公司控股股東及實際控制人發(fā)生變化。

　　正興玉主辦券商華創(chuàng)證券于4月22日發(fā)布風險提示公告，公司2018年年報被會計師事務(wù)所出具了非標準審計意見。截至2018年底，公司董事長陳雪汶占用公司資金及利息合計3697.43萬元尚未歸還，公司能否及時足額收回尚存在不確定性；此外，公司礦業(yè)權(quán)所在地處于大熊貓國家公園保護區(qū)范圍內(nèi)，若涉及礦業(yè)權(quán)退出，將對公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大影響。

　　因未履行法院裁定的支付員工被拖欠工資義務(wù)，ST威能7月10日公告稱，公司被認定為失信被執(zhí)行人。之前的6月28日，公司實際控制人張風太因公司未支付相應(yīng)欠款被認定為失信被執(zhí)行人。公司表示，相關(guān)事項將對公司正常的經(jīng)營生產(chǎn)管理、財務(wù)狀況及社會公眾形象產(chǎn)生負面影響。

　　ST威能2018年由盈轉(zhuǎn)虧，其2018年年報被會計師事務(wù)所出具無法表示意見。主辦券商西南證券表示，無法保證公司2018年年報相關(guān)文件質(zhì)量，且公司財務(wù)管理混亂，存在實際控制人及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況。梳理發(fā)現(xiàn)，今年以來，西南證券已多次發(fā)布風險提示公告，提醒廣大投資者準確評估該公司的投資價值。

　　（文章來源：中國證券報）