關(guān)于四川省2019年預(yù)算調(diào)整方案及1至10月預(yù)算執(zhí)行情況的報告

2019年11月26日在四川省第十三屆人民代表大會常務(wù)委員會第十四次會議上

四川省財政廳廳長 陳煒

　　四川省人大常委會：

　　按照有關(guān)法律規(guī)定和省人大常委會安排，受省政府委托，現(xiàn)就2019年預(yù)算調(diào)整方案及1至10月預(yù)算執(zhí)行情況報告如下，請審查。

　　一、預(yù)算調(diào)整變動情況

　　（一）一般公共預(yù)算1．全省預(yù)算變動。因執(zhí)行中國家出臺更大規(guī)模的減稅降費政策，減稅規(guī)模超過年初預(yù)期，全省稅收收入預(yù)算減少40億元，由省十三屆人大二次會議審議的2923.6億元變動為2883.6億元。落實黨中央、國務(wù)院和省委、省政府決策部署，全省各級多渠道開源挖潛，依法加強非稅收入征管，非稅收入預(yù)算增加40億元，由省十三屆人大二次會議審議的1116.4億元變動為1156.4億元。增減相抵后，全省地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算未發(fā)生變動，仍為4040億元。

　　省第十三屆人大常委會第十二次會議審議的全省一般公共預(yù)算支出預(yù)算為10076.7億元，加上中央增加下達我省專項轉(zhuǎn)移支付補助71.3億元，全省支出預(yù)算變動為10148億元。在此基礎(chǔ)上，加上中央增加下達我省一般性轉(zhuǎn)移支付補助165.3億元、增加動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金100.1億元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算增加調(diào)入資金2.2億元后，全省支出預(yù)算變動為10415.6億元。

　　中央增加下達我省一般性轉(zhuǎn)移支付補助主要包括：基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付59.3億元、縣級基本財力保障機制獎補資金29.9億元、保障性安居工程資金23.2億元、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升補助資金22億元等。

　　2．省級預(yù)算調(diào)整。因執(zhí)行中國家出臺更大規(guī)模的減稅降費政策，減稅規(guī)模超過年初預(yù)期，省級稅收收入預(yù)算減少25億元，由省十三屆人大二次會議批準(zhǔn)的688.5億元調(diào)整為663.5億元。省級一般公共預(yù)算收入預(yù)算相應(yīng)減少25億元，由省十三屆人大二次會議批準(zhǔn)的814億元調(diào)整為789億元。

　　省第十三屆人大常委會第十二次會議審議的省級一般公共預(yù)算支出預(yù)算為2401.9億元，加上中央增加下達我省專項轉(zhuǎn)移支付補助71.3億元，減去增加下達市縣專項轉(zhuǎn)移支付補助234.9億元；增減相抵后，省級支出預(yù)算減少163.6億元，變動為2238.3億元。在此基礎(chǔ)上，省級支出預(yù)算有以下調(diào)整因素：一是中央增加下達我省一般性轉(zhuǎn)移支付補助165.3億元、增加動用省級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9.5億元、從省級國有資本經(jīng)營預(yù)算增加調(diào)入資金2.2億元，相應(yīng)調(diào)增支出預(yù)算177億元；二是省級一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)減25億元、增加下達市縣一般性轉(zhuǎn)移支付補助273.6億元，相應(yīng)調(diào)減支出預(yù)算298.6億元；增減相抵后，省級支出預(yù)算減少121.6億元，按預(yù)算法有關(guān)規(guī)定調(diào)整為2116.7億元。

　　需要特別報告的是，省級一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)減的25億元，通過增加動用省級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9.5億元予以彌補后，削減省本級支出預(yù)算15.5億元實現(xiàn)平衡。此次增加動用省級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9.5億元后，省級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為30.4億元。

　　省級增加下達市縣一般性轉(zhuǎn)移支付補助主要包括：農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金68.7億元、縣級基本財力保障機制獎補資金30.9億元、教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金25億元、衛(wèi)生健康共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金23.9億元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金23.3億元、縣域經(jīng)濟發(fā)展考核一次性財力獎勵資金14.1億元、住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金11.8億元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金8.8億元等。

　　需要特別報告的是，2019年省級各部門繼續(xù)嚴(yán)格貫徹落實中央八項規(guī)定精神和省委、省政府十項規(guī)定及實施細則，厲行勤儉節(jié)約，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費，2019年省級“三公”經(jīng)費預(yù)算3.9億元，較2018年減少1億元，下降20.8%。同時，為貫徹落實省委關(guān)于對外形成“四向拓展、全域開放”立體全面開放格局的決策部署，2019年年初在不增加“三公”經(jīng)費預(yù)算總額的情況下，進一步優(yōu)化“三公”經(jīng)費預(yù)算內(nèi)部結(jié)構(gòu)，壓減公務(wù)接待費等預(yù)算2600萬元，相應(yīng)調(diào)增因公出國（境）經(jīng)費預(yù)算2600萬元，達到6000萬元，截至目前已分配5060萬元。

　　（二）政府性基金預(yù)算1．全省預(yù)算變動。省十三屆人大二次會議以來，全省政府性基金收入預(yù)算未發(fā)生變動，仍為2350億元。省第十三屆人大常委會第十二次會議審議的全省政府性基金支出預(yù)算為3651.9億元，加上中央增加下達我省轉(zhuǎn)移支付補助9.7億元，全省支出預(yù)算變動為3661.6億元。

　　中央增加下達我省轉(zhuǎn)移支付補助主要包括：大中型水庫移民后期扶持基金3.9億元、彩票公益金3.4億元、民航發(fā)展基金1.7億元等。

　　2．省級預(yù)算調(diào)整。省十三屆人大二次會議以來，省級政府性基金收入預(yù)算未發(fā)生變動，仍為57億元。省第十三屆人大常委會第十二次會議審議的省級政府性基金支出預(yù)算為81億元，加上中央增加下達我省轉(zhuǎn)移支付補助9.7億元，減去省級增加下達市縣轉(zhuǎn)移支付補助13億元，省級支出預(yù)算變動為77.7億元。

　　省級增加下達市縣轉(zhuǎn)移支付補助主要包括：大中型水庫移民后期扶持基金3.9億元、彩票公益金6.2億元、國家重大水利工程建設(shè)基金0.7億元等。

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算1．全省預(yù)算變動。因省級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支預(yù)算分別增加5.9億元，全省國有資本經(jīng)營預(yù)算收支預(yù)算相應(yīng)分別增加5.9億元，收入預(yù)算由省十三屆人大二次會議審議的74億元變動為79.9億元，支出預(yù)算由省第十三屆人大常委會第十二次會議審議的87.4億元變動為93.3億元。

　　2．省級預(yù)算調(diào)整。因部分省屬重點國有企業(yè)2018年度財務(wù)會計決算盈利水平比2019年年初預(yù)計有所增加以及省屬國有獨資企業(yè)國有資本收益收取比例提高至30%，省級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算增加5.9億元，由省十三屆人大二次會議批準(zhǔn)的6.9億元調(diào)整為12.8億元。因省級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算增加5.9億元，省級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算相應(yīng)增加5.9億元，由省第十三屆人大常委會第十二次會議審議的8.1億元調(diào)整為14億元。

　　（四）社會保險基金預(yù)算1．全省預(yù)算變動。受降低社會保險費率、調(diào)整失業(yè)保險基金填報口徑等因素影響，全省社會保險基金收入預(yù)算減少60.6億元，由省十三屆人大二次會議審議的4664.7億元變動為4604.1億元。受提高退休人員養(yǎng)老金水平、調(diào)整企業(yè)職工養(yǎng)老保險中央調(diào)劑金等因素影響，全省社會保險基金支出預(yù)算增加87.4億元，由省十三屆人大二次會議審議的4348.4億元變動為4435.8億元。

　　2．省級預(yù)算調(diào)整。受降低社會保險費率政策影響，省級社會保險基金收入預(yù)算減少41.6億元，由省十三屆人大二次會議批準(zhǔn)的3072億元調(diào)整為3030.4億元。受提高退休人員養(yǎng)老金水平、調(diào)整企業(yè)職工養(yǎng)老保險中央調(diào)劑金等因素影響，省級社會保險基金支出預(yù)算增加78.5億元，由省十三屆人大二次會議批準(zhǔn)的2991.5億元調(diào)整為3070億元。

　　以上省級2019年預(yù)算調(diào)整及變動方案，請予審查。

　　二、1至10月預(yù)算執(zhí)行情況

　　今年以來，全省各級財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神，認真落實省委十一屆三次、四次、五次全會部署，穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定，財政運行總體平穩(wěn)，為經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供了有力的支撐。

　　（一）一般公共預(yù)算1至10月，全省地方一般公共預(yù)算收入3350.1億元，為預(yù)算的82.9%，同口徑增長6.8%；支出完成8498.2億元，為擬變動預(yù)算的81.6%，增長9.4%。

　　省級一般公共預(yù)算收入665.5億元，為擬調(diào)整預(yù)算的84.3%，同口徑增長6%；支出完成1329億元，為擬調(diào)整預(yù)算的62.8%，增長8.1%。

　　（二）政府性基金預(yù)算1至10月，全省政府性基金收入2578.7億元，為預(yù)算的109.7%；支出完成2909.4億元，為擬變動預(yù)算的79.5%。

　　省級政府性基金收入55億元，為預(yù)算的96.4%；支出完成40億元，為擬調(diào)整預(yù)算的51.4%。

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算1至10月，全省國有資本經(jīng)營預(yù)算收入43億元，為擬變動預(yù)算的53.8%；支出完成35.6億元，為擬變動預(yù)算的38.2%。

　　省級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入12.6億元，為擬調(diào)整預(yù)算的98.3%；支出完成10.2億元，為擬調(diào)整預(yù)算的72.4%。

　　需要特別說明的是，全省國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行進度較慢的原因主要包括：一是國有企業(yè)根據(jù)上一年度經(jīng)審計的財務(wù)決算數(shù)據(jù)計算國有資本收益，并經(jīng)主管部門和財政部門審核后繳入國庫，收入繳庫時間較晚；二是宜賓五糧液股份有限公司利潤分配方案確定時間較晚，該公司年初預(yù)計上繳國有資本收益30.9億元，截至10月底僅上繳9.3億元。下一步，將重點督促宜賓市加大工作力度，及時組織國有資本收益征繳入庫，預(yù)計年底前可以完成收入預(yù)算。

　　（四）社會保險基金預(yù)算1至10月，全省社會保險基金收入3722.2億元，為擬變動預(yù)算的80.8%；支出完成3537.6億元，為擬變動預(yù)算的79.8%。

　　省級社會保險基金收入2498.2億元，為擬調(diào)整預(yù)算的82.4%；支出完成2501.1億元，為擬調(diào)整預(yù)算的81.5%。

　　三、今年后一個月重點工作

　　今年后一個月，全省面臨更加嚴(yán)峻復(fù)雜的收支形勢和艱巨繁重的工作任務(wù)。我們將在省委的正確領(lǐng)導(dǎo)和省人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，認真貫徹省委部署，按照省十三屆人大二次會議有關(guān)決議以及本次會議提出的要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，充分發(fā)揮財政職能作用，為全省經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅強的財力保障。

　　（一）切實加強收入征管。繼續(xù)不折不扣落實好各項減稅降費政策，充分釋放減稅降費紅利促進經(jīng)濟穩(wěn)定增長，激發(fā)市場主體活力，夯實稅源基礎(chǔ)。堅持依法依規(guī)、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收，依法有序加強稅收收入和非稅收入征管，增添措施確保財政收入持續(xù)穩(wěn)定。

　　（二）強化重點支出保障。加快資金撥付進度，支持一干多支、全域開放、脫貧攻堅、文化旅游、鄉(xiāng)村振興等省委、省政府確定的大事要事。管好用好市縣工資賬戶和扶貧資金賬戶，及時兌現(xiàn)民生政策，兜牢兜實縣級“三保”支出底線。支持加快構(gòu)建“5+1”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，激發(fā)服務(wù)業(yè)“4+6”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系發(fā)展活力，促進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“10+3”產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，做好高速鐵路等重大項目建設(shè)資金保障。

　　（三）著力防范財政風(fēng)險。按時足額償還政府債券本息，切實維護政府信譽。堅決完成2019年隱性債務(wù)化解任務(wù)，確保兌現(xiàn)省委、省政府向黨中央、國務(wù)院的承諾。加快2019年新增債券支出進度，做好2020年新增債券項目準(zhǔn)備和發(fā)行準(zhǔn)備。加強對全省庫款運行情況的監(jiān)測，滾動排查市縣庫款支付風(fēng)險隱患，對庫款保障水平較低地區(qū)及時提醒提示，科學(xué)調(diào)度庫款確保平穩(wěn)運行。

　　（四）深化財稅體制改革。加快完成省以下財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革年度任務(wù)，進一步拓展改革領(lǐng)域。繼續(xù)完善預(yù)算績效管理制度機制。盡快出臺我省深化政府采購制度改革工作方案。研究制定政府購買服務(wù)第三方績效評價工作實施辦法。加強資源稅法授權(quán)地方?jīng)Q定事項的調(diào)查研究，不斷完善地方稅體系。加力推進市縣財政改革兩年攻堅計劃，進一步提升全省改革的整體性、均衡性和聯(lián)動性。

　　四、2020年預(yù)算安排的初步考慮

　　按照《關(guān)于建立預(yù)算審查前聽取人大代表和社會各界意見建議的機制的意見》有關(guān)要求，現(xiàn)將2020年預(yù)算安排的初步考慮報告如下：認真落實預(yù)算法關(guān)于預(yù)算編制的原則和程序要求，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中全會精神，認真落實省委十一屆三次、四次、五次全會部署，緊密結(jié)合經(jīng)濟社會發(fā)展形勢，合理編制2020年預(yù)算。

　　收入預(yù)算方面：根據(jù)年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)、國家宏觀調(diào)控總體要求和跨年度預(yù)算平衡的需要，參考今年預(yù)算執(zhí)行情況，堅持實事求是、科學(xué)預(yù)測，合理編制收入預(yù)算，與經(jīng)濟社會發(fā)展新情況相適應(yīng)，與財政政策相銜接。根據(jù)當(dāng)前經(jīng)濟運行態(tài)勢，結(jié)合收入政策、物價指數(shù)等因素進行綜合分析測算，綜合考慮減稅降費政策的持續(xù)影響，充分銜接財政中長期規(guī)劃，初步預(yù)計2020年財政收入運行與經(jīng)濟運行趨勢基本保持同步。

　　支出預(yù)算方面：堅決貫徹省委、省政府“三保一優(yōu)”重要要求，著力在“保重點、壓一般、優(yōu)結(jié)構(gòu)”上下功夫，按照“堅持量入為出、厲行勤儉節(jié)約、突出保障重點、加強績效管理、強化全面統(tǒng)籌、加強風(fēng)險防范”的原則合理編制支出預(yù)算。足額保障“三保”支出、脫貧攻堅、基本民生等領(lǐng)域資金需求，繼續(xù)加大一般性支出壓減力度，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力支持一干多支、全域開放、重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、“5+1”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系、服務(wù)業(yè)“4+ 6”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“10+3”產(chǎn)業(yè)體系等省委、省政府確定的重大戰(zhàn)略和重點項目。